为加强我院财务管理和会计监督，规范财务收支行为，保障各项经费的安全、合理使用，确保学院各项工作的顺利开展，结合我院实际，制定本办法。

一、经费预算管理：各部门在开展各项活动之前,需进行经费预算,由主席团负责对经费预算的初步审批,通过后交由团委书记卫军帅老师审批。

二、现金管理

1.现金收付必须有合法的原始凭证，学生会主席及办公室主任对现金收、付凭证（发票）要认真审核、严格把关，符合规定、手续健全、数额相符的，方可收、付并当面点清。

　  2.对每次办理完的现金收、付凭证，办公室主任要及时进行帐务处理，做到日清月结、帐款相符，各部门领款人在领款后要签字。

三、报销管理

　 1.费用预报及审批程序

　　各项活动经费，由主席团和办公室统一管理核算，实行费用预报制度。各项开支需提前拟定计划并经团委书记同意，未预报和未经同意的不予报销。

　  2.审核签字

　　各种报销单据需统一开具发票，由经办人、学生会主席、办公室主任和团委书记及学院副院长签字，方可报销。未开具发票的一律不予报销。

3.打印室报销

对于学生会的各项打印费用，由办公室负责对账并开具发票统一报销。各部门在打印后需注明明细，由该部门副部以上人员签字。　　

四、报销时间

　　 财务报销实行定时报销制度。每周二前需要报销的部门须将经主席审批后的发票交由办公室主任，每周四办公室主任到校财务处报销，领款人领款后签字。

五、财务职责与监督

　  实行定期财务报告制度。办公室主任每两月要将财务收支情况向领导汇报；每半年对各项经费收支情况进行总结并汇报；必要时，领导可随时查询有关情况。

商学院团委、学生会

2011年10月